La presse économique fait régulièrement état de la baisse des taux de l’assurance vie. Mais que représente exactement ce « taux » ? Comment est-il calculé et comment peut-on augmenter la rémunération de son contrat ? Voici ce qu’il faut savoir sur les taux de l’assurance vie, et comment les comparer d’un contrat à l’autre.
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Comment fonctionnent les versements d'une assurance vie ?
Equipe éditoriale de ToutSurMesFinances, experts en finances personnelles et patrimoine
5 min
Créé en août 2018, mis à jour le 30 décembre 2025
Pour alimenter un contrat d’assurance vie, il faut procéder à des versements. Quels sont les types de versements possibles ? Lequel choisir ? Quels sont les frais sur les versements ?
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Versement en assurance vie : qu’est-ce que c’est ?
L’assurance vie permet à la fois de se créer une épargne et de faire fructifier son patrimoine, grâce à son système de versements :
- Vous versez des sommes d’argent sur votre assurance vie, de façon régulière ou non, le montant des versements est libre,
- Cet argent est placé par l’assureur sur les fonds de votre choix : En euro (soit avec un taux d’intérêt évalué et versé chaque année pour le fonds en euros) et/ou en unités de compte (investissement sur les marchés financiers),
Concrètement : vous pouvez procéder aux versements sans limite de plafond, et par le moyen de paiement de votre choix (chèque, virement, prélèvement, etc.).
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Effectuer un versement unique à l’ouverture de votre contrat d’assurance vie
Versement unique
Comme son nom l’indique, au moment de la souscription, l’assuré verse une seule prime.
Ce type de versement peut être envisagé dans le cas où vous avez une rentrée d’argent inattendue.
Il permet de transmettre ce capital au(x) bénéficiaire(s) de votre choix si vous n’avez pas besoin de cet argent, ou de vous constituer une rente régulière en programmant des rachats partiels ou en transformant directement le contrat en rente viagère.
A titre d’exemple, l’héritage de votre parent décédé peut être placé en assurance-vie. Vous pouvez alors procéder à des retraits programmés pour obtenir un complément de revenu mensuel, et le solde non consommé pourra alors être transmis à vos propres héritiers.
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Pourquoi il est important d'effectuer des versements complémentaires en cours de vie du contrat ?
Versements programmés
Le contrat prévoit une somme fixe de cotisations dont la durée et la périodicité sont fixées (par exemple des cotisations mensuelles pendant 10 ans).
À savoir
Les versements programmés sont à privilégier si vous désirez vous constituer une épargne sur le long terme au fur et à mesure du temps.
Versements libres
C’est le type de versement le plus souple. Il n’y a pas d’obligation de montant sur les cotisations ni sur leur périodicité. Certaines compagnies d’assurance demandent tout de même un montant minimum pour le premier versement, puis pour les versements complémentaires.
En complément des versements libres, vous pouvez aussi programmer des versements réguliers. Cette programmation peut ensuite s’annuler sans frais.
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Quels sont les frais sur versements ?
Quand on effectue un versement sur son contrat d’assurance vie, il peut y avoir des frais : c’est ce que l’on appelle les frais d’entrée ou les frais sur versements.
Ces frais sont à retrancher du montant investi sur les fonds de placement, pour déterminer les sommes qui vont fructifier. Leur taux varie en fonction des contrats et des compagnies.
Bon à savoir
Certaines compagnies proposent des frais sur versement à 0%. C’est notamment le cas de MAIF avec son contrat Assurance-vie responsable et solidaire.
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Décès de l’assuré : quelle fiscalité sur les versements de l’assurance vie ?
Le moment où est effectué le versement sur une assurance-vie va impacter la fiscalité du contrat. C’est notamment le cas pour la transmission des capitaux décès aux bénéficiaires désignés, qui va dépendre de la date d’ouverture du contrat ainsi que l’âge du souscripteur au moment du versement des primes.
Après le décès du souscripteur, la fiscalité de l’assurance vie pour le ou les bénéficiaires qu’il a désigné(s) de son vivant est la suivante :
Fiscalité des contrats ouverts depuis le 20/11/1991
Sur la part du capital versé avant 70 ans
Chaque bénéficiaire aura un abattement de 152 000 €. Pour les sommes dépassant ce seuil, les capitaux transmis sont taxés à 20% jusqu’à 852 500 €, et à 31,25 % au-delà de 852 500 €.
Pour les primes versées après 70 ans
L’abattement est unique, quel que soit le nombre de bénéficiaires. Les sommes (cumul des versements) allant au-delà de 30 500 € seront fiscalement réintégrées dans la succession (et donc assujetties aux droits de succession), sauf pour la part correspondant aux intérêts capitalisés.
Ce seuil des 70 ans est donc essentiel pour décider des dates de versements, sachant que l’espérance de vie en France atteint 80 ans pour les hommes et 85,6 ans pour les femmes1. Ces deux points sont à prendre en compte dans l’ouverture et le versement de primes sur son assurance vie.
A noter
Quel que soit l’âge auquel les cotisations ont été versées, si le bénéficiaire de l’assurance vie est le conjoint ou partenaire de Pacs de l’assuré (à condition qu’il est désigné son partenaire comme son héritier par testament), il bénéficiera d'une exonération de droits de succession à régler sur le capital décès.
Pour aller plus loin
Vous souhaitez connaître la fiscalité de votre assurance vie après 8 ans ? Découvrez notre article !
Côté MAIF
Ce qu’il faut savoir sur les versements de notre contrat Assurance Vie Responsable et Solidaire :
- Ils sont sans frais ! : Chaque euro investi l’est entièrement pour votre projet.
- Ils sont accessibles dès 30 € : Vous épargnez à votre rythme avec des versements ponctuels ou programmés.
- Ils sont ajustables : Quand vous le souhaitez selon vos besoins et votre capacité financière.
- Votre argent reste disponible : Gardez votre contrat au moins 8 ans pour bénéficier d’une fiscalité avantageuse2.
Les montants investis sur des compartiments en unités de compte sont soumis à des fluctuations à la hausse ou à la baisse suivant l’évolution des marchés financiers et présentent un risque de perte en capital. Ce risque financier est assumé par l’adhérent. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
L'assurance vie reste un placement attractif, idéal pour préparer vos différents projets sur le moyen, long terme : financer les études des enfants, préparer la retraite, transmettre un capital dans des conditions fiscales avantageuses (selon les dispositions en vigueur). Votre argent n’est pas bloqué et reste disponible. Nous vous conseillons toutefois de conserver votre épargne au moins 8 ans pour bénéficier d’une fiscalité avantageuse. C'est pourquoi, il est important de disposer, par ailleurs, d’une épargne de précaution suffisante pour financer vos besoins à court terme ou les imprévus.
1Espérance de vie à divers âges
2En cas de rachat avant 8 ans : imposition des plus-values à 12,8 % + Prélèvements sociaux 17,2 % = 30 %. Pour les rachats après 8 ans : imposition des plus-values au-delà d’un abattement global de 4 600 €/an pour une personne seule et 9 200 €/an pour un couple soumis à imposition commune. Application du PFU à 7,5 % + prélèvements sociaux de 17,2 % = 24,7 %. Une partie des plus-values rachetées après 8 ans est taxée à 12,8 % + prélèvement sociaux 17,2 % = 30 % si l’ensemble des primes versées en assurance vie et en contrat de capitalisation excèdent 150 000 € par contribuable (300 000 € pour un couple). Dans tous les cas ci-dessus, une option globale au barème progressif de l’impôt sur le revenu (IR) est possible.
Le contrat collectif Assurance vie Responsable et Solidaire a été souscrit par MAIF auprès de MAIF VIE, filiale assurance vie de MAIF. Ce contrat, conçu et géré par MAIF VIE, est proposé par MAIF et MAIF SOLUTIONS FINANCIÈRES.
Le contrat collectif PER Responsable et Solidaire a été souscrit par le GERP Futurs Solidaires auprès de MAIF VIE, filiale assurance vie de MAIF. Ce contrat, conçu et géré par MAIF VIE, est proposé par MAIF et MAIF SOLUTIONS FINANCIÈRES.
Le contrat collectif Nouveau Cap a été souscrit par l’Association pour le développement de l’épargne, de l’investissement et de la retraite (ADEIR) auprès de MAIF VIE, filiale d’assurance vie de MAIF.
MAIF - Société d’assurance mutuelle à cotisations variables - CS 90000 - 79038 Niort cedex 9.
MAIF VIE - Société anonyme au capital de 122 000 000 € - RCS Niort 330 432 782 - CS 90000 - 79029 Niort cedex 9.
Entreprises régies par le Code des assurances.
MAIF Solutions Financières - Société par actions simplifiée au capital de 3 465 134 euros - RCS Niort 350 218 467 100 Avenue Salvador Allende - CS 90000 - 79038 NIORT Cedex 9 Intermédiaire en opérations d'assurance, intermédiaire en opérations de banque et en services de paiement, conseiller en investissements financiers enregistré auprès de la CNCGP et inscrit au registre unique sous le n°07031206 (www.orias.fr) Titulaire de la carte T n°CPI 7901 2016 000 005 310 délivrée par la CCI de Bordeaux et exerçant sous le contrôle de l'ACPR - 4 place de Budapest – CS 92459 - 75436 PARIS Cedex 9.
GERP FUTURS SOLIDAIRES (Groupement d’Épargne Retraite Populaire) - CS 90000 - 79029 Niort cedex 9.
Association pour le développement de l'épargne, de l'investissement et de la retraite (ADEIR) - CS 90000 - 79029 Niort cedex 9.
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Période de détention minimum recommandée : 8 ans.